Quando se trata de investimentos em previdência privada, duas das principais opções disponíveis no mercado são VGBL (Vida Gerador de Benefício Livre) e PGBL (Plano Gerador de Benefício Livre).
Ambas são formas de investir dinheiro para a aposentadoria, mas possuem diferenças significativas em relação à tributação e benefícios fiscais.
Neste artigo, vamos discutir as diferenças entre VGBL e PGBL e como escolher o melhor para o seu perfil.
VGBL vs. PGBL
A principal diferença entre esses dois planos de previdência privada é a forma como são tributados. No caso do VGBL, a tributação incide somente sobre o valor dos rendimentos obtidos, ou seja, sobre a diferença entre o valor aplicado e o valor resgatado. Já no PGBL, a tributação incide sobre o valor total resgatado.
Outra diferença importante é que, no caso do PGBL, é possível deduzir até 12% da renda bruta anual do investidor na declaração do Imposto de Renda.
Isso significa que o investidor pode pagar menos imposto durante o período de investimento e, no momento do resgate, terá que pagar imposto somente sobre o valor que foi acumulado.
Por outro lado, no VGBL não há possibilidade de dedução fiscal. O imposto é pago somente sobre os rendimentos obtidos no momento do resgate. Além disso, no VGBL é possível escolher entre a tributação progressiva ou regressiva.
Tributação progressiva ou regressiva?
A tributação progressiva é baseada na tabela do Imposto de Renda e varia de acordo com o valor resgatado. Quanto maior o valor, maior é a alíquota de imposto a ser pago.
Essa opção é recomendada para aqueles que não sabem exatamente qual será o valor do resgate no futuro ou que acreditam que terão um valor de renda menor na aposentadoria.
Já a tributação regressiva incide de forma decrescente, começando em 35% e chegando a 10% após 10 anos de investimento.
Essa opção é indicada para aqueles que têm certeza de que irão manter o investimento por um longo período de tempo e que acreditam que terão um valor de renda maior na aposentadoria.
Qual escolher?
A escolha entre VGBL e PGBL dependerá do perfil de cada investidor. Se você tem uma renda mais alta e deseja reduzir o imposto a pagar na declaração do Imposto de Renda, o PGBL pode ser uma boa opção.
Já se você não precisa de dedução fiscal ou se acredita que terá um valor menor de renda na aposentadoria, o VGBL pode ser uma escolha mais adequada.
