Muitas pessoas levam um susto ao receber o primeiro contracheque porque focam apenas no valor anunciado na vaga de emprego.
- Salário Bruto: É o valor total, sem nenhum desconto. É a base para o cálculo de benefícios como FGTS e férias.
- Salário Líquido: É o “dinheiro vivo”. É o que sobra para você pagar o aluguel, o mercado e as parcelas de empréstimos.
Quais são os descontos obrigatórios?
Para chegar ao valor líquido, o governo realiza dois descontos principais na fonte:
- INSS (Previdência Social): É a sua contribuição para a aposentadoria e auxílios (como auxílio-doença). A taxa varia de acordo com a sua faixa salarial (geralmente entre 7,5% e 14%).
- IRRF (Imposto de Renda Retido na Fonte): É o imposto pago ao Governo Federal. Existe uma “parcela isenta”, ou seja, quem ganha até um certo valor não paga esse imposto. Acima disso, as alíquotas aumentam conforme o salário cresce.
Outros descontos comuns
Além dos impostos, o seu salário líquido pode sofrer reduções por:
- Benefícios: Vale-transporte (até 6%), vale-refeição e coparticipação em plano de saúde.
- Pensão Alimentícia: Caso haja determinação judicial.
- Empréstimo Consignado: As parcelas que você autorizou o desconto direto na folha.
Por que o salário líquido define seu empréstimo?
Os bancos utilizam o salário líquido para garantir que você não vai se endividar demais. A regra geral é que as parcelas de dívidas não podem ultrapassar 30% a 35% do seu rendimento líquido.
Se o seu salário bruto é R$ 3.000,00, mas o líquido é R$ 2.500,00, o banco fará os cálculos de margem sobre os R$ 2.500,00, garantindo que o valor que sobra seja suficiente para sua sobrevivência.
Como calcular rapidamente?
Para ter uma estimativa próxima da realidade:
- Pegue o seu salário bruto.
- Subtraia a porcentagem do INSS (conforme a tabela do ano vigente).
- Sobre o resultado, aplique a alíquota do Imposto de Renda e subtraia a “parcela a deduzir”.
- Retire os custos fixos de benefícios (VT, VR).
Para realizar um cálculo exato e oficial, você pode utilizar a Calculadora do Cidadão do Banco Central ou consultar simuladores de contracheque que já seguem as tabelas atualizadas da Receita Federal para 2026.
Conclusão: Planeje-se pelo líquido, nunca pelo bruto
O erro financeiro mais comum é planejar gastos baseando-se no salário bruto. Ao fazer um orçamento ou contratar um crédito, olhe sempre para o que entra “limpo” na conta. Isso evita que você assuma parcelas que parecem pequenas no papel, mas que pesam muito no dia a dia.